如何用Excel建立财务模型

主讲：庄维雨

讲课时间：两天

课程对象：各级财务管理人员、各类财务数据处理、财务数据分析人员

课程背景：

中国企业转型发展中，技术创新和全球金融危机时刻促动着转型中的我国企业管理去经历更为深刻的变革。

企业如果要在瞬息万变的市场竞争环境中站稳脚跟、立于不败之地，一方面要积极向外开拓市场，努力保持竞争优势，另一方面应苦练内功，确保决策正确、管控适度、落实到位。激烈的竞争环境迫使数字化管理逐步替代经验决策，成为新宠。财务数据是企业的核心数据，对财务数据的收集、整理、加工、汇总，以及进一步的分析工作成为数字化管理的核心内容。

我们学习过很多经营管理理论，感觉也挺好，可投入实践总是碰到这样那样的问题。究其根源，在于理论与实践之间缺少一根纽带，这纽带就是行之有效的工具。Excel桌面办公软件封装了很多复杂的数据和统计方法，提供了自由设计、自主开发模型的便捷平台。结合公司实际情况，开发并推广符合公司自身特点的管理决策模型正是解决理论与实践脱节这一难题成本低廉且行之有效的手段和方法。

课程宗旨：

1. 降低工作差错—Excel是一款使用方便且功能强大的电子表格软件，通过建立电子表格模型，可以大幅度降低财务管理人员、数据处理人员、数据分析人员日常工作中出现的差错。

2. 提升工作效率—学会以Excel为工具对财务数据进行记录、汇总和分析的方法和技巧，可以大幅度提升工作效率，事半功倍地解决各种问题。

3. 发现管理问题—利用Excel提供的工具对财务数据进行汇总、分析，可以抽丝剥茧，迅速发现管理问题。

4. 加强管理控制—利用Excel提供的工具，可以迅速发现管理问题，还可以对企业各项财务、业务指标的走势进行预测，从而加强企业管控。

5. 解决管理难题—使用Excel提供的数据分析、规划求解功能等功能，可对数据进行深度挖掘，找出变量之间的关系，实现资源的最优化配置。

6. 降低企业成本—利用Excel提供的工具，既可以及时发现管理问题，堵塞管理漏洞，从而避免不必要的成本、费用的发生，也可以提升工作效率，间接降低企业成本。

课程特色：

 循序渐进—鉴于当下财务管理、数据处理人员对诸多Excel应用并不熟练的现状，我们从基础讲起，循序渐进地进行教学。

 案例丰富—纯粹的理论教学很难让学员将所见所学与实际工作联系起来。为此，庄老师精心选择了诸多案例，定能给各位学员良好的启迪。

 知行合一—知道不一定能做到，庄老师后续的微咨询课程可以更加有针对性地提供企业现实管理问题的答疑解惑。

课程收益：

l 通过学习并灵活运用Excel提供的工具对财务数据进行记录、汇总和分析的方法和技巧，达到降低工作差错、提升工作效率的目的。

l 通过学习并灵活运用Excel提供的工具对财务数据进行汇总、分析，迅速发现管理问题，并采取对策，加强企业管控。

l 通过学习并灵活运用Excel提供的工具，提升工作效率、及时发现管理问题、堵塞管理漏洞降低企业运营成本。

l 通过Excel建模，解决管理难题。

课程大纲：

第1章 Excel建模导论

1、 为什么要使用Excel建模

2、 Excel模型设计要点

第2章 Excel建模必备

2.1 公式与函数的应用

1. 公式输入规则与编辑操作（课堂不讲，需自学）

2. 单元格引用方式及公式的快速复制（课堂不讲，需自学）

3. 函数应用的基础知识（课堂不讲，需自学）

4. 常用函数应用实例

•Sum（求和）函数/Average（求平均值）函数（课堂不讲，需自学）

实际应用1：员工年度考核成绩统计

实际应用2：员工毛利统计

•If（条件）函数（一带而过）

实际应用1：IF函数自动登帐

•Sumif（条件求和）函数/Countif（条件计数）函数

实际应用1：销售人员业绩统计

•Vlookup（列查找取数）函数/Hlookup（行查找取数）函数（一带而过）

实际应用1：个人所得税税率查询

实际应用2：员工信息查询

·Count（数字计数）函数/CountA（非空单元格计数）函数（一带而过）

实际应用1：已领工资人数统计

实际应用2：资料完整度检查

·Row（行号）函数/Column（列号）函数（一带而过）

实际应用1：员工档案查询

·Offset（位移）函数

实际应用1：座位安排

2.2 名称的使用

1. 创建名称的三种方式

2. 名称应用实例

实际应用1：使用名称的交集功能查询数据

实际应用2：应用名称交集建立动态查询

2.3 数据有效性

1. 下拉式列表选择输入设计

2. 唯一值输入

2.4 数据透视表

1. 简单数据透视表（课堂不讲，需自学）

2. 百分比数据透视表（一带而过）

实际应用1：销售结构占比

3. 数值分段计算（一带而过）

实际应用1：销售金额分段统计

4. 日期分段计算（一带而过）

实际应用1：自动生成月度、季度报表

5. 插入计算字段（一带而过）

实际应用1：自动计算销售提成

6. 跨表获取数据制作数据透视表

实际应用1：管理费用多维度分析与动态图表

2.5 用SQL语句提取表格数据

实际应用1：合并多部分销售业绩

实际应用2：整合多表信息

2.6 条件格式

实际应用1：不同数值区间设置不同格式

实际应用2：显示超过平均值

实际应用3：显示最小的三个

实际应用4：设置隔行着色效果

2.7 Excel图表

1. 图表的类型及功能介绍

2. 数据图表制作

·简单图表制作（课堂不讲，需自学）

·用不连续区域数据制作图表（一带而过）

·组合图制作

实际应用1：预算执行情况

·双轴图制作（一带而过）

·复合饼图制作

实际应用1：售后一年客户维修情况反馈

·动态图表制作

实际应用1：管理费用分析

2.8数据安全

1. 输入数据的安全验证

2. 保护工作簿和工作表

3. 用隐藏实现数据保护

4. 数据输入的权限控制

第3章 Excel模型设计案例介绍

3.1 销售收入管理模型

功能：

一、 销售收入管理

1、 编制销售日报/周报/月报

2、 使用数据透视表统计不同规模销售量的发生次数

3、 绘制销售量频率分布图

4、 灵活运用图表分析销售数据

制作组合销售图表

绘制动态交互销售图表

3.2 应收账款管理模型

功能：

1、 自动汇总销售、收款信息；

2、 自动生成应收账款明细账及总账；

3、 应收账龄到期自动提醒；

4、 自动生成应收账款账龄分析表及账龄分析图表；

5、 瞬间生成应收账款对账函、应收账款催款函等。

3.3 存货ABC分类计算与分析

功能：

² 建立存货收发存明细表

² 存货信息快速查询

² 建立存货的ABC分类模型

² 经济订货批量计算模型

3.4 饲料定制配方模型

功能：

根据客户饲料定制要求，瞬间生成最优配方，用最低成本创造最大效益。