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现金流与营运资本管理高级研修

在财务报表中，只有现金流量可以反映资产负债表中的企业的偿付能力，也可以分析利润表的盈利能力，还可以分析企业有多少资金可以用于利润分配，现金流量表是综合性最强的财务报表；现金流量表一方面控制企业的运营风险，同时又反映企业的盈利能力；在目前企业资金紧张，资金成本较高的金融环境下，如何认识企业的资金，流动资金和营运资本，是财务经理和总经理必须把握的重要课题之一，

在我国企业管理实践中，许多企业的消失，就是因为企业缺少资金，没有进行营运资金的预测控制和分析，而不是缺少利润。因此，我们目前更有效地使用现金和资本，通过现金流和流动性分析测量出来的企业经济运行的状况，能告诉管理团队在不同情况下，需要多少现金来维持商业运作。正确的模型能够揭示改进流程的关键点和机会。本课程是具有在企业工作多年的培训师团队结合美国财务会计准则委员会，国际会计准则委员会和我国相关的机构研究成果，开发而成，具有实用性，操作性，理论性和新颖性

课程学习的意义

◆把握现金，现金等价物，营运资本的概念

◆建立自己公司的现金流量管理技巧

◆准确预测未来现金流量

◆通过现金流分析为管理层提供决策建议
◆掌握量化现金流量的基本方法

◆提升预测未来现金流量的能力

◆提高资金使用效率

◆学会建立自己公司的现金流量管理机制

◆理解并熟练使用财务报表，并能通过分析企业的财务报表以明确数据背后的经济内涵和实质

课程对象：（具有助理会计师或对企业的财务四表有基本了解）

◆董事长、总经理等企业中高层管理人员◆财务总监、控制总监、投资总监

◆财务经理、会计经理、现金经理、资金经理、内审经理